中國人民銀行新近發(fā)布的《
試點意義
為建立大額現(xiàn)金管理長效機制奠定基礎(chǔ)，也就是說，通過三省市試點，總結(jié)積累經(jīng)驗，然后有可能推向全國。
經(jīng)詢權(quán)威銀行人士，這個大額現(xiàn)金管理只限于對現(xiàn)鈔存取的管理，銀行轉(zhuǎn)賬，包括公對公、公對私、私對私，仍由《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令2016年第3號）規(guī)范。
時間地點
試點為期2年，先在河北省開展，再推廣至浙江省、深圳市。
自2020年7月起，河北省開始試點。
自2020年10月起，浙江省、深圳市開始試點。
為什么選擇這三個省市？去年發(fā)布的《大額現(xiàn)金管理征求意見稿》是這樣說的：
河北省銀行業(yè)金融機構(gòu)大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)管理基礎(chǔ)較好，浙江省、深圳市均為全國現(xiàn)金投放重點區(qū)域，浙江省一些行業(yè)大額用現(xiàn)情況突出，個人賬戶大額用現(xiàn)情況突出，深港之間人民幣現(xiàn)鈔跨境流動普遍。
金額起點
經(jīng)試點行調(diào)研分析，各地對公賬戶管理金額起點均為50萬元，對私賬戶管理金額起點分別是河北省10萬元、浙江省30萬元、深圳市20萬元。
管理業(yè)務(wù)情形以有現(xiàn)金實物交接的柜面業(yè)務(wù)為主，包含通過大額高速存取款設(shè)備自助存取款情形，并須針對拆分、現(xiàn)金隱匿過賬等規(guī)避監(jiān)管、“偽大額現(xiàn)金交易”情形制定防范措施，既監(jiān)測單筆超過起點金額的交易，也監(jiān)測多筆累計超過起點金額的交易。
三省市對公賬戶（含個體工商戶對公賬戶）現(xiàn)金存取50萬元以上，河北省對私賬戶10萬元以上、浙江省對私賬戶30萬元以上、深圳市對私賬戶20萬元以上，屬于大額現(xiàn)金管理的范疇。
從文件的內(nèi)容分析，金額起點既包括單筆，也包括多筆累計，累計的期間應(yīng)該為一個自然日。
大額取現(xiàn)要預(yù)約
各商業(yè)銀行將建立預(yù)約規(guī)則，對大額提取現(xiàn)金業(yè)務(wù)，實行預(yù)約制度，并將有關(guān)信息上報至人民銀行各中心支行。
大額存取要登記
客戶提取、存入起點金額之上的現(xiàn)金，應(yīng)在辦理業(yè)務(wù)時進行登記。商業(yè)銀行同時應(yīng)將相關(guān)信息上報至人民銀行各中心支行。
現(xiàn)金實物可追溯
試點行統(tǒng)籌考慮人民銀行冠字號碼數(shù)據(jù)集中要求與大額現(xiàn)金監(jiān)測要求，指導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)實現(xiàn)起點以上存取業(yè)務(wù)的信息與現(xiàn)金實物的冠字號碼相關(guān)聯(lián)、可追溯。
說白了，起點以上的現(xiàn)金存取，每一張人民幣實物的冠字號碼要與存取業(yè)務(wù)信息相關(guān)聯(lián)，比如說誰取的，什么時候取的，在哪兒取的，誰存的，什么時候存的，在哪兒存的。
驚不驚喜，意不意外？
風險防范
對于客戶來自風險較高行業(yè)、交易金額特別巨大、交易頻率或金額與客戶身份及日常交易特征不符等情形，嚴格對信息真實性、規(guī)范性的審核，發(fā)現(xiàn)或有合理理由懷疑客戶涉嫌洗錢等犯罪活動的，應(yīng)提交可疑交易報告，并進行風險標注，后續(xù)跟蹤，記錄備查。
這里面提到的可疑交易報告，具體參見《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》第三章。
現(xiàn)金分析報告制度
加強自身大額現(xiàn)金分析水平，對銀行業(yè)金融機構(gòu)報送的大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)信息區(qū)分行業(yè)、用途、金額進行分析，掌握大額現(xiàn)金流向，預(yù)判大額現(xiàn)金業(yè)務(wù)風險。在確保個人信息安全和嚴格規(guī)范信息用途的前提下，與相關(guān)部門交流、共享信息。
這個與相關(guān)部門交流共享信息，也比較有震撼力，前段時間已經(jīng)看到有些地區(qū)開展稅警銀三方合作，通過監(jiān)控納稅人銀行賬戶，交由稅務(wù)部門進行稽查。
特定行業(yè)特定地區(qū)管理措施：
1、河北省，側(cè)重于房地產(chǎn)行業(yè)，尤其是邢臺市商品房預(yù)售資金。
2、浙江省，側(cè)重于批發(fā)零售、房地產(chǎn)銷售、建筑、汽車銷售行業(yè)，重點關(guān)注取現(xiàn)環(huán)節(jié)的真實性和后續(xù)的使用情況。
3、深圳市，側(cè)重于對利用個人賬戶進行經(jīng)營性收支行為管控，細分個人賬戶經(jīng)營性收支來源與用途，以及監(jiān)測境外人民幣現(xiàn)金業(yè)務(wù)情況。
個人現(xiàn)金收入報告
選擇試點地區(qū)適宜地市，探索從部分國家機關(guān)、國有企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)人員入手，推動該部分個人主體報告一定金額以上現(xiàn)金收入的交易性質(zhì)、交易金額等信息。
【晶晶亮評論】
有的朋友一聽大額現(xiàn)金管理，以為自己銀行賬戶里的錢被控制住了，取不出來了。并非如此，只是存取要登記，取現(xiàn)要預(yù)約，你的錢還是你的錢，只是增加了一道監(jiān)管手續(xù)而已。
大部分普通人的生活不會因為這個制度受到什么影響，就如同現(xiàn)在各個路口商店都有監(jiān)控攝像頭，但不會影響大家出行購物。
影響比較大的應(yīng)該是洗錢行為、或者有大額現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的公司、老板。
前幾年我在檢查中遇到過一個納稅人，費用支出中百分之八十都是現(xiàn)金支付，附增值稅普通發(fā)票，單筆支付金額為經(jīng)常是幾百萬元，后來經(jīng)過調(diào)查，多數(shù)都證明是接受虛開的發(fā)票。雖然最后查出來了，但檢查過程卻很艱辛。
當時我曾想過，如果銀行對大額現(xiàn)金的監(jiān)管力度增強一些，檢查難度可能會小一些，類似的違法行為可能會少一些。
現(xiàn)在新實行的管理辦法，“起點以上存取業(yè)務(wù)的信息與現(xiàn)金實物的冠字號碼相關(guān)聯(lián)、可追溯。”這個辦法可真是太酷炫了，現(xiàn)金號碼能和存取人相關(guān)聯(lián)，可追溯，這幾乎和轉(zhuǎn)賬沒什么差別了。
相信大額現(xiàn)金管理辦法，今后會對稅務(wù)稽查工作助力不小。